公司报销制度—规章制度.doc

公司报销制度 — 规章制度 填制报销单应以事实为依据，不得虚报，不得使用假发票； 如有弄虚作假，一经查实后果自负。填具报销单时应认真负责，字迹端正，计算准确， 一律用黑色签字笔填写。 为了加强公司的成本核算，所有报销单上都必须注明所在部门、项目名称及项目编号。部门经理以上员工在报销单的部门处填写“总经理室”。其中，项目分四类： 1、已签合同的项目，项目编号即为合同号； 2、销售立项的项目，项目编号由市场部统一编制并通知财务部； 3、技术立项或产品立项的项目，项目编号由总工室统一编制并通知财务部； 4、无法纳入具体项目的费用，财务部根据部门分别设立一个专门的项目编号并通知各部门。 出差人员根据出差项目填写专用的“ 出差旅费报销单”，并依次将报销单上所列项目一一分类填写完整。出差事由一栏中须注明出差目的（项目名称及项目编号）、地点。 公司员工出差回蓉后应在 5 个工作日内完成报销工作，如遇特殊原因不能在规定时间内报销，应事先提请部门经理批准并告知财务人员方可延缓报销；否则逾期不予报销。 报销单后所附票据都应是符合公司规定 的正常开支，如有例外须附上情况说明。 报销单据填写完毕交由部门经理审核，部门经理必须认真审核费用的真实性和必要性。部门经理签准后交还给报销人。报销人把报销单交到财务部审核。财务部对票据的规范性、计算正确性和报销程序合理性进行审核，如无误则整理签准后统一交到行政副总、分管副总及总经理处审批；总经理签准以后统一将报销单交到财务部，财务予以报销。如无特殊原因，报销人在将报销单交到财务部三个工作日内，出纳须将该报销款打入报销人银行帐上（金额较小可支付现金）或抵销借款，并以统一的格式将相应情况发电子邮件给报销 人。