县2009年度财政工作报告—政府报告.doc
县 2009 年度财政工作报告 —政府报告 一、 2008 年财政预算执行情况 ##县第十六届人民代表大会第二次会议审议通过, 2008 年全县地方财政一般预算收入为 29018 万元,比上年同口径增长 30%;地方财政一般预算支出为 79662 万元,执行中,因上级财政追加各项专款、转移支付等因素影响,全县地方一般预算支出预算调增为 143354 万元。预算执行情况如下: (一)收入预算执行情况 2008 年,全县完成财政一般预算总收入 59469 万元,比上年增长 29.71%,全县完成地方财政一般预算收入 29466 万元,占预算数的 101.54%,较上年增长(下同) 32%;地方财政一般预算收入分项完成情况是:税收收入 19616 万元,占预算的 100.02%,比上年增长 30.03%;非税收入 9850 万元 ,占预算的 104.72%,比上年增长 36.12%。分部门完成情况是:国税部门组织县级收入 4051 万元,占预算的 100%,较上年增长 30%;地税部门组织县级收入 15565 万元,占预算的 100.03%,较上年增长 30.03%;财政部门组织非税收入 9850 万元,占预算的 104.72%,较上年增长 36.12%。 (二)支出预算执行情况 全县实现地方财政一般预算支出 143100 万元,占调增预算的 99.82%,比上年增长(下同) 29.85%。分项完成情况是:( 1)一般公共服务支出 22258 万元,增长 16.52%;( 2)公共安全支出 6102 万元,增长 33.85%;( 3)教育支出 28168万元,增长 24.54%;( 4)科学技术支出 1433 万元,增长 26.14%;( 5)文化体育与传媒支出 1305 万元,增长 31.42%;( 6)社会保 障和就业支出 23503 万元,增长 21.11%;( 7)医疗卫生支出 10301 万元,增长 34.6%;( 8)环境保护支出3551 万元,增长 11.49%;( 9)城乡社区事务支出 5193 万元,增长 39.67%;( 10)农林水事务支出 22714 万元,增长 20.65%;( 11)交通运输支出 3471 万元,增长 249.55%;( 12)工业商业金融等事务支出 3570 万元,增长 29.96%;( 13)地震灾后恢复建设支出 8135 万元 ,(14)其他支出 3391 万元,减少 35.51%(因“普九”债务化解科目调整 )。以上各项支出除农林水 事务和工商业金融等事务支出 ,占调增预算的 99.65%、 95.89%外,其他支出均占调增预算的 100%。 (三)收支平衡情况 按照财政体制算账,地方财政一般预算收入 29466 万元,加上“两税”及所得税上划返还 4705 万元,预算执行中上级财政追加专款 45675 万元,一般性转移支付补助 25049 万元,农村税费改革转移支付补助 7914 万元,调整工资转移补助15288 万元,农村义务教育转移支付 3232 万元,缓解县乡财政困难转移支付 2510万元,各项结算补助 3378 万元,农村义务教育化债补助 4363 万元,上年结余 1843万元,全年可用财力为 143423 万元 ,减去上解支出 65 万元。全年财政支出数为143100 万元,当年实现财政收支平衡并结余 254 万元,其中,结转下年支出 233万元,净结余 21 万元。 上述财政预算执行及平衡情况上报上级财政审核批复后,届时再向县人大常委会报告。 二、 2008 年财政工作 2008 年,全县财政工作在县委的正确领导下,在县人大的监督下,在省财政厅的大力支持下,发扬伟大的抗震救灾精神,紧紧围绕县委“十六”字发展思路、四大奋斗目标,牢固树立“为国理财,为民服务”的财政工作宗旨,狠抓收入征管,着力优化支出 ,提高公共保障,严格监督管理,圆满完成了县委及省财政厅下达的各项工作任务,取得了显著的成绩,实现了四大目标(一般预算收入实现超收,财政支出实现“两升一降”,财政管理实现精细化,“普九”债务实现全面化解)。主要工作如下: (一)强促经济发展,经济发展又好又快 全县各级财政部门始终把促进发展作为第一要务,牢固树立加快发展、科学发展、又好又快发展的观念,加大支持发展力度,转变支持发展方式,促进县域经济又好又快发展。加大投入促发展。多方筹集资金 16541 万元,比上年增加 12693 万元,支持了利森水泥、海螺集团、工业 园区、护城河治理、“三所”建设、北城干道等重点项目建设。机制激励促发展。认真执行财政贴息、以奖代补等财政政策和县委工业强县十二条措施,建立了工业企业技改专项补助、民营经济发展专项补助、发展工业专项奖励、企业退城进郊补贴、企业自营出口奖励、品牌扶持奖励等补贴奖励基金,用于激励工业强县的资金达 500 万元,促进了企业发展。严格按照县委激活乡镇活力十条意见,返还乡镇税收 14 万元,配套费 172 万元,土地出让金 96 万元,社会抚养费 4549 万元,增强了乡镇发展活力。扩大融资促发展。组建和充实了担保公司、投资公司,缓解了经 济发展中“融资难,贷款难”的矛盾,小额担保贷款 350 万元;加大对招商引资的投入,建立招商引资平台,为招商引资提供了有力的资金保障;加大向上争取资金力度,争取到位资金 50272万元,比上年增长 39%。整合资金促发展。以项目为载体,以部门协作为机制,整合各种支农资金 17856 万元,其中县本级投入达 2487 万元,比上年增长 72%,重点支持了现代农业、畜牧业、农业产业化、农业基础设施、病险水库及山坪 (二)强抓财政收入,超额完成收入任务 面对严峻的收入形势,采取强有力的措施,狠抓收入征管。强化收入考核。进一步完善 了收入目标责任制、领导责任制、超收奖励制、均衡入库制,把完成收入任务同单位征收经费挂钩,按月考核,按季通报,逗硬奖惩,调动了各级征收机关的工作积极性。强化部门配合。财税部门密切配合,定期召开联席会,分析形势,找准问题,研究措施,切实解决。强化收入监管。深入开展财税收入大检查,严厉打击各种偷逃漏骗税行为;严格执行“收﹙罚﹚缴分离”、“以票管费,票款同行”和非税收入收缴网络管理,加大征收力度,确保及时入库;对全县 41个部门, 109 项行政事业性收费项目进行年审,规范了行政性收费;开展计划生育抚养费、土地出让金专项 整治活动,清收历年社会抚养费欠款 2100 万元,历年国有土地出让金 4938 万元。配合有关部门,认真调查了解了全县中小企业的生产经营状况,掌握税源基础,找准扶持重点。 (三)强控一般支出,支出结构明显优化 按照省财政厅提出的“两升一降”的要求,采取强有力措施,严格控制一般公共服务支出,确保重点支出的需要。严格预算约束。对行政成本性支出,严格控制追加,“ 5.12”汶川大地震发生后,制定了“三停三压三保”(停止新购一般工作用车、一般性出国考察学习和楼堂管所建设;压缩预算经费、会议费和接待费;保学校危房改造、救灾救济 和机构正常运转)措施,有效控制了行政成本性支出。严格内控机制。倡导全县各级各部门牢固树立过紧日子的思想,建立严格的内部控制机制,严格多人会签、财务公审制,健全各单位财务管理制度,规范开支范围和标准。严格支出监管。不断完善政府集中采购、集中支付、投资评审、集中办会等管理办法,增强监管实效。全年节约财政资金达 4815 万元,其中:完成政府集中采购项目 378 项,完成采购额 4385 万元,节约采购资金支出 550 万元,节支率达 11.14%;财政支付中心集中审核资金 9.87 亿元,审减 151 万元;集中办会 198 次,预算会议费 600 万元,实际结算 450 万元,节约会议费 150 万元,节支率达 25%;完成政府投资项目评审 179 个,合同标段 243 个,送审金额 59884万元,审减资金 3964 万元。其中,决算项目评审 43 个,送审金额 3334 万元,审减资金 519 万元,预算项目评审 136 个,送审金额 56550 万元,审减金额 3445万元。 通过严格管理,优化了支出结构,实现了省厅提出的“两升一降”的目标。行政成本性支出 32913 万元,占总支出的比重为 23%,比上年下降 1 个百分点,而用于民生保障的支出达 104463 万元,占总支出的比重为 73%,比上 年增加 0.5 个百分点,用于产业发展的支出达 5724 万元,占总支出的比重为 4%,比上年增加0.5 个百分点。 (四)强重民生投入,民生质量明显改善 全体财政干部牢固树立为民理财的宗旨,千方百计增加对民生的投入,不断提高民生质量。全力支持“ 8+3”民生工程。把实施“ 8+3”民生工程作为为民理财的重要工作来抓,广泛筹集资金,加强资金监管,保证顺利实施。全年用于“ 8+3”民生工程资金达 54929 万元,占年初目标的 101.68%。其中:县本级安排资金 8337万元,占年初安排的 117.79%。就业促进工程 1250 万元、扶 贫解困工程 3606 万元、教育助学工程 7901 万元、社会保障工程 9593 万元、医疗卫生工程 7359 万元、百姓安居工程 1347 万元、道路畅通工程 14284 万元、环境治理工程 9501 万元、救助因病返贫基层干部 55 人 9 万元、白血病患者 56 人 56 万元,贫困热线救助 186 人 23 万元。全面落实惠民政策。加大惠民政策的宣传力度,按时兑现各种政策性补助资金 10742.5 万元。其中,粮食直补、农资综合直补 8063 万元、生猪调出大县奖励资金 536 万元,能繁母猪补贴 449 万元、能繁母猪保险保费补助 181.5 万元、水稻良种补贴 725 万元、玉米良种补贴 180 万元、小麦良种补贴100 万元、油菜良种补贴 222 万元、农机具购置补贴 136 万元、廉租住房保障补助 150 万元。安排农村五保、城乡低保、城乡医疗及优抚对象医疗救助和城市低收入群体帮扶资金 6455 万元,享受城乡医疗救助人次突破 5 万人,帮扶城市低收入群众 7 万人次。落实大中型水库省内外移民补助 20047 人, 1202.8 万元。兑现家电下乡补贴 278 万元。投入资金,储备了县级粮、食用油、猪肉。大力支持抗震救灾和扶贫解困。面对冰冻雪灾、“ 5.12”汶川大地震,全县财政干部讲政治,顾大局,奋力抗震救灾 ,建立资金拨付绿色通道,拨付资金 981 万元,用于冰冻雨雪灾害;筹集资金 1789 万元,支援重灾区抢险救灾和灾后重建;筹集资金 8320 万元,用于本县灾后恢复重建和应急抢险。其中, 2959 万元用于因地震造成无住房的 538 户农房重建、 1064 户农房维修加固及敬老院维修加固、城镇居民房屋加固; 5361 万元用于学校排险和应急抢险;筹集资金 630 万元,用于 10个特困村的基础设施建设和特色产业发展。 (五)强力监督管理,管理水平不断提高 按照精细化管理的要求,创新财政管理体制,强化监管手段,提高管理绩效。严格会计监管。对 已实行监管的 446 个独立核算单位纳入会计建账监管系统软件管理,对用 IC 卡购买账薄的 446 个单位进行了年检。加强会计培训,培训 1620 人次,全县持有《会计从业资格证书》的会计人员已达 1678 人,提高了会计人员的业务水平和会计信息质量。严格监督检查。重点对财政非税收入收缴、彩票公益金收支、襄渝铁路复线建设征地拆迁补偿资金、行政事业单位财务收支、农业专项资金和乡镇财政预算执行等事项进行了检查,共检查单位 34 个,查出违纪违规资金 2498.45 万元,收﹙罚﹚缴资金 28.92 万元。三是严格依法理财。认真执行《预算法》、 《政府采购法》等财政法律法规,加大执法力度,开展了《政府采购法》执法检查,查出违规采购单位 68 个,违规采购金额达 864 万元。 (六)强化人大意识,热点问题逐步解决 从县十六届人大二次会议代表所提建议中了解到,债务、乡镇财政管理、决算审计等问题是人大代表关心的热点和焦点,对此,我们把它作为财政工作的重点来抓,积极采纳代表建议,采取有力措施,强力整改,收到了明显效果。建立控债减债机制。对 2005 年“普九”债务余额及化解情况再次进行了专项清理核实,挤掉水分 6021 万元,并积极筹措资金 8149 万元,全部化解了“普九 ”债务,同时,出台了政府性投资控债减债措施,严格控制新债,逐步化解旧债。加强乡镇财政管理。全面实施了“乡财县管乡用”管理模式,加大了对乡镇财政的监督力度;加大对乡镇财力倾斜力度,提高了乡镇财政保障水平,乡镇行政事业单位人员人均财力达 43616 元,比全县平均财力高 2800 元。自觉接受人大监督。认真执行人大及常委会决定,对收支预算调整主动向人大常委会汇报,自觉接受人大监督,认真办理人大建议 18 条,办结率 100%,满意率和基本满意率 100%。加强审计问题整改。对财政预算审计提出的问题,及时研究整改措施,对健全预算编制和执行机制、强化财政监督管理、加强基础管理等工作建议,在制度建设、规范管理的过程中予以吸纳。 2008 年,尽管全县财政收支预算实现平衡,财政工作成效显著,但在财政经济运行中,收入质量不高、收支矛盾尖锐、政府负债过重、铺张浪费现象等问题依然存在,各位代表都十分关注。我们坚信,在县委的正确领导下,在县人大的监督下,将逐步加以解决。 三、 2009 年全县财政预算草案 按照积极的财政政策,综合考虑全县经济社会发展规划、经济增长预期目标及收支增减因素,坚持“增收节支、统筹兼顾、留有余地”原则,编制了 2009 年全县财 政收支预算草案。主要安排如下: (一)收入预算 全县地方财政一般预算收入安排为 35359 万元,比上年增长 20%,增加 5893 万元。地方财政一般预算收入分部门如下:( 1)国税部门组织县级收入 5064 万元,较上年增长 25%;( 2)地税部门组织县级收入 19456 万元,比上年增长 25%;( 3)财政部门组织非税收入 10839 万元,比上年增长 10%。 (二)支出预算 根据以上收入预算,加上预计上级财政税收返还收入 4081 万元,上级财政各项转移支付补助 51578 万元,上级专项补助 24834 万元,全县可用财力 116476 万元,减去上解支出及调出资金 94 万元。安排支出 116382 万元,比上年年初预算(下同)增加 36720 万元,增长 46%,其中上级专款 24834 万元,本级财力 91548 万元,实现收支平衡。主要支出项目为:( 1)基本公共管理与服务支出 21021 万元,比上年增长 17.17%;( 2)公共安全支出 4250 万元,比上年增长 13.33%;( 3)教育支出 30886 万元,比上年 增长 50.88%;( 4)科学技术支出 670 万元,比上年增长 34.0%;( 5)文化体育与传媒支出 1151 万元,比上年同口径增长 15.0%;( 6)社会保障和就业支出 19168 万元,比上年增长 49.52%;( 7)医疗卫生支出5872 万元,比上年增长 46.58%;( 8)环境保护支出 3790 万元,比上年增长 781.4%;( 9)城乡社区事务支出 3570 万元,比上年增长 21.02%;( 10)农村水利事务支出 14200 万元,比上年增长 83.23%;( 11)交通运输支出 4200 万元,比上年增长 421.74%;( 12)采掘电力 信息等事务支出 430 万元,比上年同口径增长 13.16%;( 13)粮油物资储备及金融医药等事务 1118 万元 ,比上年增长同口径增长35.52%;(14)其他支出 6056 万元,比上年增长 20.25%。 (三 )部门预算 根据县人大常委会的要求, 2009 年选择县司法局、县直工委、县农机局、县就业局、县科技局、乌木镇政府、观音镇政府、县职中、庙坝中学、天城中小学10 个单位进行部门预算编制试点,以后将逐步扩大,全面推行。部门预算严格按照“人员经费按标准,公用经费按定额,专项经费按项目”的原则编制,清理存量资金,取消“基 数 +增长”的预算编制方法,实行零基预算。( 10 个单位的部门预算附后)。 四、 2009 年的财政工作 2009 年是“十一五”规划重点突破之年,也是实施积极财政政策的关键之年,财政工作面临严峻的挑战,更面临大展宏图的机遇。全县财政工作的指导思想是:以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,贯彻落实科学发展观,全面贯彻党的十七大及十七届三中全会精神,认真实施积极财政政策,紧紧围绕县委“十六”字发展思路、四大奋斗目标,加大项目建设力度,加强民生工程和基础设施建设,着力促进发展;优化财政支出结构,严格控制一般性开支,增 加农业、教育等社会事业发展投入,着力保障和改善民生;加强收入管理,调整收入结构,着力提高收入质量;深化财政改革,切实加强财政科学化精细化管理,着力提高管理绩效。工作目标是:( 1)发展目标。加大对产业发展的投入力度,转变支持发展方式,提高财政对经济增长的贡献率;( 2)收入目标。完成一般预算收入 35359 万元,增长 20%,税收收入占一般预算收入的比重由 2008 年 63.49%提高到 66.13%;( 3)支出目标。用于行政成本性的支出占财政总支出的比重降低1 个百分点以上,用于民生保障、产业发展的支出占财政总支出比重各 提升 0.5个百分点以上,实现“两升一降”;( 4)管理目标。管理制度健全,管理规范,资金分配合理,运行安全,监管到位,使用高效,控制新债,化解旧债 1000 万元。 根据以上指导思想和工作目标, 2009 年财政工作重点是: (一)着力支持经济发展,加快发展步伐 按照“保增长,扩内需,调结构”的要求,认真贯彻执行积极的财政政策,加大项目建设力度,扩大内需促进经济增长。加大资金筹集力度,压缩一般性支出,清理存量资金,归并专项资金,多渠道筹集资金增加政府投入。加快资金拨付进度,加快工程建设步伐。按照“促进增长、调整结构、 推动改革、注重民生”的原则,调整和优化财政支出结构,合理安排支出,重点加大对民生、水利为主的农业基础设施、保障性安居工程、节能减排等支持力度。严格项目资金监管,加强项目预算、竣工结算评审。转变支持发展方式,利用贴息、以奖代补、先建后补等财政手段,完善招商引资、科技创新、工业强县等促进发展的财政激励机制。创新投资担保方式,扩大担保范围,提高担保贷款额度。 (二)着力强化收入征管,提高收入质量 加强收入征管,挖掘增收潜力。严格执行政策,坚决杜绝乱开政策口子,该收不收,该免不免等不规范做法,做到应收尽收。深入开展 财源、税源调查分析,调整收入结构。不断完善组织财政收入的各项考核机制,增强组织收入积极性。建立部门协作机制,形成强大的征收合力。强化收入监管,推行纳税缴费公开制、公示制,建立县级财、税、库、银税收收入电子缴库横向联网,深入开展财税收入专项检查,严厉打击各种偷逃漏骗税行为。 (三)着力压缩一般性支出,优化支出结构 按照省财政厅提出的“两升一降”的要求,继续加大调整支出结构力度,着力压缩一般公共服务支出,逐步实现由“保工资、保运转”向“保工资、保运转、保民生”转变。牢固树立过紧日子的思想,坚持勤俭办一切事业,建 设服务型、节约型机关。严格控制人、车、会、网络、接待等一般性支出,对公务购车用车、会议经费、公务接待费、出国(境)经费实行零增长。严格控制党政机关楼堂馆所建设,盘活行政事业单位办公用房和土地资源。严格控制党政机关信息化建设项目,促进资源整合,避免重复建设和损失浪费。严格预算约束,减少预算执行追加,除县委、县政府重大决策增支外,公用经费、专项经费等原则上一律不追加。鼓励支持行政单位推行机关服务社会化改革。推行公务卡制度,制止公务消费中的不正当行为。 (四)着力打造民生财政,切实改善民生 大幅度增加对“三农” 投入,健全投入机制 ,引导和带动社会资金投入,缓解“三农”发展资金短缺的矛盾。多方筹集资金,为“ 8+3”民生工程提供资金保障。增加对农民的农资综合直补、良种补贴和农机具购置补贴等补助,提高粮食最低收购价,增加农民收入,确保粮食安全。提高城镇低保补助水平和优抚对象等人员抚恤和生活补贴标准。深入推进义务教育经费保障机制改革,提高中小学公用经费水平,落实家庭经济困难学生资助和国家助学金政策、生源地信用助学贷款政策,加大学校危房改造力度。增加医疗卫生的投入,支持医疗卫生事业发展,提高新型农村合作医疗参合率,做好城镇居 民基本医疗保险试点工作,加大城乡医疗救助支持力度,健全基层医疗卫生服务体系,促进基本公共卫生服务均等化。安排资金 400 万元,继续支持 10 个特困村建设。加快保障性安居工程建设,大力支持廉租住房建设,加大农村危房和城镇居民危房改造和加固力度。 (五)着力深化财政改革,提高理财水平 按照“精细、规范、高效”的原则,不断深化财政改革,创新财政管理机制,推进财政管理科学化、精细化。深化预算编制改革。选择 10 个单位实行部门预算编制试点;完善基本支出定员定额管理标准,细化预算编制,提高年初到位率;加强预算执行工作,建立预 算执行激励约束机制,将预算执行的主体责任落实到各部门,将监管预算执行的责任落实到预算管理和监督机构,提高预算执行力。深化政府采购改革。修订完善集中采购目录及限额标准,制定政府采购分散采购管理办法,积极推进电子化政府采购,不断完善政府采购业务程序。深化农村综合体制改革。加强乡镇债务监管,进一步清理核实债务,建立控债减债机制,着力控制新债,消化旧债;深入推进“乡财县管乡用”管理模式,建立乡级财力保障机制,加大对乡镇财政的倾斜力度,提高基层政府公共服务能力;支持乡镇机构、教育体制和林权制度改革。加大监督力度。不断 完善财政集中办会、投资评审、集中支付、财政监督等管理办法,提高管理实效。利用电视、网络等平台,定期将财政收支预算执行情况、涉及民生资金使用分配情况向群众公开,接受群众监督 (六)着力落实人大决议,提高预算执行力 认真贯彻执行大会关于财政报告所作出的决议,预算执行中存在的问题及时向人大常委会汇报,对重大收支预算调整请示人大常委会批准执行 ,及时办理人大代表提出的建议,主动向人大常委会汇报工作,加强与人大代表联系,虚心听取各方面的意见建议,主动接受监督。认真贯彻执行《预算法》、《政府采购》等财政法律法规,加大执法 力度,严格执法检查,规范执法程序,做到依法理财、民主理财、科学理财。